Как внести изменения в бухгалтерскую отчетность?

Question

Добрый день,Помогите пожалуйста разобраться в такой ситуации: у нас малое предприятие ПБУ 18 не применяем. В 2018 году забыли одну реализацию и часть расходов. В 2020 году сдали корректировки НД по НДС и НД по прибыли. В бух учет внесли изменения этим годом. Правильно ли сделаны проводки?Д 62.01 К 91.01 (исправительные записи по операциям прошлых лет)  1000 руб. сумма только по б/у  (указано б/НДС) Д 91.02 (исправительные записи по операциям прошлых лет)    К 60.01  80 руб. сумма только по б/у  (б/НДС)Д 99.01.1 (прибыль/убыток от продаж) К 68.04.1 (налог начислен/уплачен)  4 руб сумма в б/у и НУНДС уплаченный в этой цепочке потеряла. Может налог на прибыль и НДС начислить через 000 счет?

User 1 · Answer

Добрый деньПо НДС нужна проводкапри реализации:Дт 91.2 Кт 68.02Поступление тоже было с НДС?

User 2 · Answer

юлия79, спасибо за ответ. Поступление без НДС. С налогом на прибыль правильная проводка? Сумму и в бу и ну отражать? Запуталась, только пересдала декларации и не пойму как правильно.

юлия79, вот так правильно?

User 3 · Answer

Цитата (Крис Тина):С налогом на прибыль правильная проводка? Добрый день. У вас бухгалтерская прибыль за прошлые периоды не меняется. Она не нужна в проводках.

User 4 · Answer

Важный бух, налог мы уплатили. Его же надо начислить. Подскажите пожалуйста какой проводкой?

User 5 · Answer

Цитата (Крис Тина):налог мы уплатили. Его же надо начислить. Подскажите пожалуйста какой проводкой? Только в н/у

User 6 · Answer

Важный бух, посмотрите пожалуйста, так верно?

Как внести изменения в бухгалтерскую отчетность?

Comments