Нужно ли начислять резерв по сомнительным долгам на предоплату?

Comments

• Цитата: Нужно ли начислять резерв по сомнительным долгам на 31.12.2015г...?

  Здравствуйте. А вы сами в себе сомневаетесь ? У вас есть сомнение что вы не оплатите до конца ? Ведь сомнительной считается дебиторская задолженность организации, которая не погашена или с высокой степенью вероятности не будет погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена соответствующими гарантиями. (п.70 Положения по ведению бух.учета)
• Нет, ситуация такая. Компания-поставщик выставила нам счет на сумму 10 т.р., а по факту получилась сумма 9,5 т.р., то есть 0,5 т.р. у нас числится на дебиторке Д 60. Услуга разовая (ремонт авто). То есть, мы возможно обратимся в эту фирму в 2016 году, а может и нет. По договору получается, что они выполнили свои обязательства. И акт сверки подписан обеими сторонами на 31.12.2015. И я немного не пойму, начислять мне резерв или нет. Помогите, пожалуйста...🤦‍♀️
• Цитата: То есть, мы возможно обратимся в эту фирму в 2016 году, а может и нет.

  А почему вы не рассматриваете вопрос вернуть средства по письму на основании акта сверки ?
• Руководитель сказал оставить в качестве аванса, так как авто предсказать нельзя когда оно сломается. Теперь проблема.
• Здравствуйте.
  Сомнительным долгом не является, т.к. здесь нет вины кредитора (в данном случае поставщика). Т.е. либо примерно посчитали, либо выяснилось что запланированное не требуется.
  
  Сомнительным было бы если требуется, запчастей нет (но изготавливаются) и прошло 45 дней (как раз срок сверх разумного чтобы отремонтировать).
• А чем мне подтвердить, что долг не сомнительный ?
• Цитата: А чем мне подтвердить, что долг не сомнительный ?

  В бухучете мы включаем оценку менеджмента, свое профессиональное суждение. Если лично вы считаете что нет шансов вернуть аванс деньгами или услугой, конечно включайте в состав оценочного обязательства. Но в случае чего, этот резерв нужно будет обосновать. Но ваш ответственный подход радует. Честно. Многие формально относятся к данному вопросу. И это неправильно.
• Дело в том, что весь менеджмент - это я... И как мне поступить, имея такую неопределенность, я не знаю. Конечно, же если мы напишем заявление в ту фирма, они нам выплатят, как бы в этом уверенность есть. Фирма действующая. Как бы Вы поступили...?
• Цитата: Как бы Вы поступили...?

  вернула бы деньги.
• Спасибо, что находите время и терпение помочь💐
  
  Но вернуть я смогу в 2016 году, а что делать с бух. отчетностью за 2015 год. Все таки делать резерв или нет...?
• Цитата: Но вернуть я смогу

  Ответ на ваш вопрос в этой фразе. Зачем тогда резерв ? В чем сомнительность если знаете что сможете вернуть.
• Тогда не начисляю.
  
  Спасибо Вам за помощь💐